احسب الغرامات المالية لعدم الامتثال للفاتورة الإلكترونية في مصر وتعرف على تأثيرها على الأهلية للنظام المبسط. نتائج سريعة ودقيقة.
آخر تحديث: 16 أكتوبر 2026
الامتثال غير الكامل لمنظومة الفاتورة الإلكترونية في مصر قد يكلّفك غرامة إدارية تتراوح بين 20000 جنيه و100000 جنيه، إضافة إلى خسارة خصم المصروفات واسترداد ضريبة القيمة المضافة، وقد يعرّض أهلية شركتك للنظام المبسط للخطر. هذه الحاسبة تقدّر الأثر المالي المتوقع وتساعدك على اتخاذ قرار التحرك العاجل لاستكمال التسجيل.
تشهد مصر تطبيقًا ملزِمًا لمنظومة الفاتورة والإيصال الإلكتروني على المتعاملين المصريين وغير المصريين الخاضعين للضريبة، ومن لم يلتزم يواجه غرامة إدارية، إضافة إلى فقدان الحق في خصم المصروفات وضريبة القيمة المضافة المستحقة. وبالتزامن مع قانون ضريبة الدخل الجديد ونظام الضريبة المبسط، صار الالتزام الإلكتروني شرطًا للاستفادة من هذا النظام.
تجمع هذه الحاسبة بين عنصرين في مكان واحد: الغرامة المالية المباشرة المحتملة، والخسائر الضريبية الناتجة عن فقدان الخصم والاسترداد، مع تقييم مباشر لخطر فقدان الأهلية للنظام المبسط إن كان حجم أعمال الشركة أقل من 20 مليون جنيه.
تعتمد الحاسبة على أربعة مكونات تُجمع معًا لتكوين الأثر المالي التقديري:
جميع المعدلات والقيم الافتراضية أمثلة توضيحية قابلة للتعديل، ولا تُعرض كأرقام رسمية ملزمة.
المبيعات غير الموثقة خلال المدة = حجم المبيعات غير الموثقة شهريًا × عدد الأشهر، وتُعرض كمؤشر لحجم الالتزام المتأخر وليست مبلغًا يُضاف إلى الغرامة.
مع المدخلات الافتراضية: مبيعات غير موثقة 50000 جنيه شهريًا لمدة 3 أشهر، ومصروفات غير قابلة للخصم 300000 جنيه، ومشتريات غير مؤيدة 5000 جنيه شهريًا، وغرامة 20000 جنيه، ومعدل ضريبة دخل 20%، ومعدل ضريبة قيمة مضافة 14%:
مبيعات غير موثقة 80000 جنيه شهريًا لمدة 4 أشهر، ومصروفات سنوية غير قابلة للخصم 250000 جنيه، ومشتريات غير مؤيدة 7000 جنيه شهريًا، وشريحة غرامة 20000 جنيه.
خسارة الخصم = 250000 × 20% = 50000 جنيه. خسارة الاسترداد = 7000 × 14% × 4 = 3920 جنيه. الإجمالي = 20000 + 50000 + 3920 = 73920 جنيه.
مبيعات غير موثقة 120000 جنيه شهريًا لمدة 12 شهرًا، ومصروفات سنوية 600000 جنيه، ومشتريات غير مؤيدة 15000 جنيه شهريًا، وشريحة غرامة 100000 جنيه.
خسارة الخصم = 600000 × 20% = 120000 جنيه. خسارة الاسترداد = 15000 × 14% × 12 = 25200 جنيه. الإجمالي = 100000 + 120000 + 25200 = 245200 جنيه.
مبيعات غير موثقة 40000 جنيه شهريًا لمدة شهرين، ومصروفات سنوية 150000 جنيه، ومشتريات غير مؤيدة 3000 جنيه شهريًا، وشريحة غرامة 20000 جنيه.
خسارة الخصم = 150000 × 20% = 30000 جنيه. خسارة الاسترداد = 3000 × 14% × 2 = 840 جنيه. الإجمالي = 20000 + 30000 + 840 = 50840 جنيه، وأهلية النظام المبسط معرّضة للخطر لأن الحجم أقل من 20 مليون جنيه.
| البند | ملتزم بالفوترة الإلكترونية | غير ملتزم |
|---|---|---|
| الغرامة الإدارية | لا تترتب | من 20000 إلى 100000 جنيه |
| خصم المصروفات | مكتمل وفق الأوراق المؤيدة | مفقود على المصروفات غير المؤيدة |
| استرداد ضريبة القيمة المضافة | متاح بالكامل | مفقود على المشتريات غير المؤيدة |
| الأهلية للنظام المبسط | محفوظة عند توفر الشروط | معرّضة للخطر عند حجم أعمال أقل من 20 مليون جنيه |
| الإجراء المطلوب | استمرار الدورية الشهرية | استكمال التسجيل فورًا |
| سيناريو | التكلفة المتوقعة | النتيجة المحتملة |
|---|---|---|
| التحرك الفوري خلال أسابيع | غرامة الشريحة الدنيا تقديرًا 20000 جنيه | خسائر ضريبية أقل وتقليل مخاطرة الأهلية |
| التأجيل 6 أشهر | غرامة أعلى ضمن النطاق وخسائر ضريبية متراكمة | مبيعات غير موثقة أكبر وتعقيد الإجراءات |
| عدم التحرك لسنة كاملة | حتى 100000 جنيه غرامة مع خسائر ضريبية متراكمة | خطر جدي على الأهلية للنظام المبسط |
القيم تقديرية للمقارنة فقط وتعتمد على المدخلات الافتراضية القابلة للتعديل.
تبلغ الغرامة الإدارية المقررة على عدم الالتزام بمنظومة الفاتورة والإيصال الإلكتروني مبالغ تتراوح بين 20000 جنيه و100000 جنيه مصرري وفق النطاق المعلن من الجهات الرسمية، وقد تترتب عليها خسائر إضافية في خصم المصروفات واسترداد ضريبة القيمة المضافة.
الالتزام بمنظومة الفاتورة الإلكترونية شرط للاستفادة من النظام المبسط الجديد، ولذلك فإن استكمال التسجيل والفوترة إلكترونيًا يحمي أهلية الشركة للانضمام إلى النظام المبسط إذا كان حجم أعمالها أقل من 20 مليون جنيه.
تجمع الحاسبة أربعة عناصر: قيمة الغرامة المقدّرة التي تختارها ضمن نطاق 20000 إلى 100000 جنيه، وخسارة خصم المصروفات المحسوبة بضرب المصروفات غير القابلة للخصم في معدل ضريبة الدخل، وخسارة استرداد ضريبة القيمة المضافة المحسوبة بضرب المشتريات غير المؤيدة شهريًا في معدل ضريبة القيمة المضافة وعدد الأشهر، ثم مجموع هذه العناصر كأثر مالي تقديري.
لا، الحاسبة أداة تقديرية للمساعدة في اتخاذ القرار والتخطيط الأولي، ولا تغني عن استشارة الجهة الرسمية أو المحاسب القانوني المختص، ولا تحل محل قرار أو مستند رسمي صادر عن الجهة المختصة.
القيم الافتراضية هي أمثلة توضيحية قابلة للتعديل بالكامل من المستخدم، وهي مدخلات لا حقائق رسمية، ويجب على المستخدم استبدالها بأرقام شركته الحقيقية قبل الاعتماد على النتيجة.
يجب التحرك فورًا بدل تحمّل الغرامة المزدوجة، لأن كل شهر إضافي من عدم التوثيق يزيد الخسارة المتراكمة في الخصم والاسترداد، كما أنه يبقي الشركة معرّضة لخطر فقدان أهلية النظام المبسط.
النطاق المذكور للغرامة (20000 إلى 100000 جنيه) وحد الأهلية للنظام المبسط (20 مليون جنيه) نقاط انطلاق من إفادات منشورة ويجب التحقق منها وقت التنفيذ من الجهة المختصة، وجميع معدلات الضرائب في الحاسبة مدخلات قابلة للتعديل وليست قرارات رسمية.
عدم الالتزام بمنظومة الفاتورة الإلكترونية ليس إجراءً شكليًا تأخيره، بل قرارٌ مكلف يجمع بين غرامة إدارية وفقدان خصم المصروفات وضريبة قيمة مضافة، وقد يُغلق باب النظام المبسط أمام الشركات الصغيرة. استخدم الحاسبة لتقييم وضع شركتك الآن، ثم استبدل القيم الافتراضية بأرقامك الحقيقية وتواصل مع المحاسب القانوني أو الجهة الرسمية لاستكمال الإجراءات.
كل شهر تأخير يضيف خسائر جديدة. احسب أثر عدم الالتزام على شركتك واحفظ النتيجة لتتخذ بها قرارك.
حاسبة ضريبة الدخل السنوية للأفراد | الشرائح التصاعدية - مصر
جرّبها
حاسبة الضريبة المستقطعة من المنبع على المدفوعات للموردين والمقاولين - مصر
جرّبها
حاسبة غرامات عدم الامتثال للفاتورة الإلكترونية وأثرها على النظام المبسط - مصر
أنت هنا
حاسبة الإهلاك الضريبي السنوي للأصول الثابتة - مصر
جرّبها
جرّب حاسبة استحقاق رد ضريبة القيمة المضافة الزائدة المدفوعة - مصر
جرّب حاسبة ضريبة القيمة المضافة على الخدمات الرقمية المستوردة - مصر
جرّب حاسبة ضريبة الدخل التصاعدية بمقارنة سيناريوهات الدخل - مصر
جرّب حاسبة الضريبة على الأرباح الرأسمالية من بيع الأسهم غير المتداولة - مصر
جرّب حاسبة صافي راتب العمل الحر بعد الضرائب والتأمين الاختياري - مصر
جرّب حاسبة نسبة الالتزام الضريبي الفعلية للشركات - مصر
جرّب حاسبة ضريبة القيمة المضافة (VAT) - مصر
جرّب حاسبة ضريبة الدخل السنوية للأفراد | الشرائح التصاعدية - مصر