احسب تأثير الفاتورة الإلكترونية على مواعيد الضريبة وتدفق النقدي في السعودية، وتلقَ تنبيهات المخاطر والغرامات.
آخر تحديث: 8 أكتوبر 2026
افهم أثر الربط المرحلي بزاتكا على مواعيد الإقرار والتدفق النقدي لمنشأتك. أدخل بياناتك واحصل على تحليل فوري للالتزامات والمواعيد.
هذه الحاسبة تساعد المنشآت في المملكة العربية السعودية على تقدير تأثير مراحل تطبيق الفوترة الإلكترونية (ZATCA) على مواعيد تقديم الإقرارات الضريبية وإدارة التدفق النقدي. أدخل إيرادك السنوي ومرحلة الربط الحالية لتحصل على المواعيد والالتزامات المتوقعة.
تعتمد الحاسبة على الجدول الزمني الرسمي لتطبيق الفوترة الإلكترونية الصادر عن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) في المملكة العربية السعودية. يتم تحديد موجة الربط الإلزامية بناءً على:
تحسب الحاسبة:
تاريخ_الامتثال = تاريخ_بداية_الموجة(الحجم، المرحلة)
الأيام_المتبقية = تاريخ_الامتثال - تاريخ_اليوم
الإقرار_القادم = أقرب_تاريخ_إقرار(الدورية، اليوم)
الغرامات_المقدرة = دالة_الغرامات(الأيام_المتبقية، الإيراد، مستوى_الامتثال)حيث:
تاريخ_بداية_الموجة: يعتمد على جدول زاتكا الرسمي للموجات (مثلاً: المنشآت > 3 مليار ريال - موجة 1 يناير 2023، المنشآت 500م-3م - موجة 1 يوليو 2023، وهكذا).دالة_الغرامات: تطبق نسب الغرامات حسب نظام ضريبة القيمة المضافة (غرامة التأخير في التسجيل 10,000 ريال، غرامة عدم إصدار فاتورة إلكترونية 5,000 ريال لكل مخالفة، غرامة التأخير في تقديم الإقرار 5% - 25% من الضريبة المستحقة).المدخلات: إيراد 5 مليار ريال، مرحلة الربط، حجم كبير، غير ملتزم، إقرار شهري.
النتيجة: موجة الربط كانت يناير 2023 — المنشأة متأخرة. الأيام المتبقية: سالبة (مخالف). الغرامات المقدرة: تبدأ من 10,000 ريال غرامة تسجيل + 5,000 ريال لكل فاتورة غير إلكترونية + نسبة من الضريبة المستحقة.
المدخلات: إيراد 800 مليون ريال، مرحلة الربط، حجم متوسط، ملتزم جزئيًا، إقرار شهري.
النتيجة: موجة الربط: 1 يوليو 2023. إذا كان اليوم قبل هذا التاريخ، الأيام المتبقية تحسب بدقة. الغرامات: غرامة عدم الربط 5,000 ريال لكل مخالفة.
المدخلات: إيراد 10 مليون ريال، المرحلة الأولى، حجم صغير، غير ملتزم، إقرار ربع سنوي.
النتيجة: موجة الربط للمنشآت الصغيرة: 1 يناير 2024 (تقديري). الأيام المتبقية تحسب من اليوم. الغرامات: تطبق عند تجاوز الموعد.
المدخلات: إيراد 5 مليون ريال، المرحلة الأولى، حجم متناهي الصغر، ملتزم بالكامل، إقرار ربع سنوي.
النتيجة: مواعيد مرنة نسبيًا. لا غرامات متوقعة إذا كان النظام معتمدًا ومربوطًا.
المدخلات: إيراد 1.2 مليار ريال، المرحلة الثالثة، حجم متوسط، ملتزم بالكامل، إقرار شهري.
النتيجة: متطلبات المرحلة الثالثة قيد التطوير. الحاسبة تعرض المواعيد التقديرية بناءً على إعلانات زاتكا.
| حجم المنشأة | معايير الإيراد السنوي | تاريخ موجة الربط الإلزامية | الحالة |
|---|---|---|---|
| كبير | أكثر من 3 مليارات ريال | 1 يناير 2023 | منتهية |
| كبير (الموجة 2) | أكثر من 3 مليارات ريال | 1 يوليو 2023 | منتهية |
| متوسط | 500 مليون - 3 مليارات ريال | 1 يوليو 2023 | منتهية |
| متوسط (الموجة 2) | 500 مليون - 3 مليارات ريال | 1 يناير 2024 | الحالية |
| صغير | 40 مليون - 500 مليون ريال | 1 يناير 2024 | الحالية |
| صغير (الموجة 2) | 40 مليون - 500 مليون ريال | 1 يوليو 2024 | قادمة |
| متناهية الصغر | أقل من 40 مليون ريال | 1 يناير 2025 (تقديري) | قادمة |
| نوع المخالفة | قيمة الغرامة | أساس الاحتساب | ملاحظات |
|---|---|---|---|
| عدم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة | 10,000 ريال | لكل مخالفة | تُفرض مرة واحدة عند اكتشاف عدم التسجيل |
| عدم إصدار فاتورة إلكترونية | 5,000 ريال | لكل فاتورة | تطبق على كل فاتورة غير صادرة إلكترونيًا |
| عدم ربط النظام الإلكتروني بزاتكا | 5,000 ريال | لكل مخالفة | عند عدم التكامل في الموعد المحدد |
| تأخير تقديم إقرار ضريبي | 5% - 25% | من الضريبة المستحقة | تزداد النسبة مع طول فترة التأخير |
| تأخير سداد الضريبة المستحقة | 5% شهريًا | من المبلغ غير المسدد | تحسب شهريًا أو جزءًا من الشهر |
| تقديم إقرار غير صحيح | 50% - 100% | من الفرق في الضريبة | حسب درجة الخطأ والنية |
المرحلة الأولى (إلزامية من 4 ديسمبر 2021) تتطلب إصدار الفواتير وحفظها إلكترونيًا بصيغة محددة مع حقول إلزامية (الرقم التسلسلي، ختم التشفير، رمز QR). المرحلة الثانية (موجات حسب الحجم) تتطلب ربط نظام الفوترة بمنصة "فاتورة" التابعة لزاتكا لإرسال الفواتير فوريًا والحصول على ختم الموافقة.
تعتمد الموجة على الإيراد السنوي الخاضع للضريبة: أكثر من 3 مليارات (موجات 2023)، 500 مليون - 3 مليارات (موجات 2023-2024)، 40 مليون - 500 مليون (موجات 2024)، أقل من 40 مليون (تقديري 2025). الحاسبة تحسب ذلك تلقائيًا بناءً على إيرادك.
تسري الغرامات فور تجاوز الموعد: غرامة عدم الربط 5,000 ريال لكل مخالفة، غرامة عدم إصدار فاتورة إلكترونية 5,000 ريال لكل فاتورة، غرامة عدم التسجيل 10,000 ريال، بالإضافة لنسب من الضريبة المستحقة عن التأخير في الإقرارات والسداد.
لا، جميع المنشآت الخاضعة لضريبة القيمة المضافة ملزمة بالتطبيق، لكن مواعيد الموجات تؤخر للمنشآت الأصغر. المنشآت متناهية الصغر (إيراد < 40 مليون) موجتها تقديرية في 2025، ويجب متابعة إعلانات زاتكا الرسمية.
راجع قائمة الموردين المعتمدين على موقع زاتكا الرسمي (zatca.gov.sa). تأكد من أن الحل يدعم المرحلة الثانية (الربط والتكامل)، ويوفر ختم التشفير ورمز QR، ومتوافق مع مواصفات زاتكا الفنية.
نعم، بطريقتين: (1) تكلفة النظام والتكامل (استثمار أولي وتشغيلي)، (2) تجنب الغرامات الباهظة التي تستنزف السيولة. الحاسبة تقدر الصافي بين التكلفة وتوفير الغرامات. المنشآت الملتزمة مبكرًا تتجنب مخاطر التدفق النقدي الطارئ.
الحقول الإلزامية تشمل: رقم تسلسلي فريد، تاريخ ووقت الإصدار، بيانات البائع والمشتري (الاسم، الرقم الضريبي، العنوان)، وصف السلع/الخدمات، الكمية، سعر الوحدة، الإجمالي قبل الضريبة، ضريبة القيمة المضافة، الإجمالي شامل الضريبة، ختم التشفير، رمز QR.
المصدر الرسمي الوحيد هو موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (zatca.gov.sa) وصفحة "الفوترة الإلكترونية" تحديدًا. الحاسبة تستخدم المواعيد المعلنة حتى تاريخ إعدادها، لكن يجب التحقق من الموقع الرسمي قبل اتخاذ قرارات نهائية.
تم إعداد ومراجعة الحاسبة والمحتوى بواسطة فريق Varnda Smart Tools. المعلومات الواردة للأغراض التوجيهية والتخطيطية فقط ولا تُعد استشارة ضريبية أو قانونية رسمية. يرجى مراجعة المستشار الضريبي المعتمد والرجوع للمصادر الرسمية لاتخاذ القرارات النهائية.
الالتزام بالفوترة الإلكترونية في السعودية ليس خيارًا بل التزام تنظيمي بجدول زمني محدد. هذه الحاسبة تمنحك صورة واضحة عن: موعد موجتك الإلزامية، الأيام المتبقية للتحضير، مواعيد إقرارات ضريبة القيمة المضافة، وتقدير تكلفة عدم الامتثال. المنشآت التي تبادر بالامتثال تتجنب الغرامات الباهظة، تضمن استمرارية التعاملات الحكومية والتجارية، وتحول الامتثال من عبء تكلفة إلى استثمار في الحوكمة المالية.
احسب موعد موجتك الآن، وراجع قائمة مزودي الحلول المعتمدين على موقع زاتكا، وابدأ مشروع التكامل قبل موعد الموجة بوقت كافٍ (3-6 أشهر على الأقل).
عرض مزودي الحلول المعتمدين على زاتكا جرب حاسبة الفاتورة الضريبية الإلكترونية
حاسبة تكلفة الإفراغ العقاري ضريبة التصرفات العقارية ورسوم كاتب العدل - السعودية
جرّبها
حاسبة استرداد ضريبة القيمة المضافة للمصدّرين - السعودية
جرّبها
حاسبة عتبة التسجيل الإلزامي في ضريبة القيمة المضافة (VAT) للمشروع الناشئ - السعودية
جرّبها
حاسبة الفاتورة الإلكترونية (فوترة) — التأثير على التدفق النقدي - السعودية
أنت هنا
جرّب حاسبة عتبة التسجيل الإلزامي في ضريبة القيمة المضافة (VAT) للمشروع الناشئ - السعودية
جرّب حاسبة الزكاة للشركة المختلطة - السعودية
جرّب حاسبة التكلفة الجمركية الكاملة - السعودية
جرّب حاسبة ضريبة التصرفات العقارية الإعفاءات السبع ومسكن أول - السعودية
جرّب محاكي التخليص الذاتي مقابل مكتب تخليص جمركي متخصص - السعودية
جرّب محاكي غرامات عدم الربط والإصدار للفوترة الإلكترونية - السعودية
جرّب حاسبة الفاتورة الضريبية الإلكترونية - السعودية
جرّب حاسبة أثر تأخر سداد الزكاة (غرامات ZATCA) - السعودية