أدخل بيانات المنتج والتكاليف
نتائج الحساب
ملخص سريع
هذه الحاسبة تكشف لك هامش الربح الحقيقي لمنتجك المستورد بعد احتساب كل التكاليف الخفية التي يتغافل عنها كثير من المستوردين: تكلفة المنتج، الشحن الدولي، التأمين البحري، الرسوم الجمركية، رسوم التخليص، رسوم الموانئ، النقل الداخلي، ضريبة القيمة المضافة، وأي تكاليف إضافية. أدخل بياناتك واحصل على تكلفة الوحدة الفعلية، هامش الربح الصافي، ونقطة التعادل، مع سيناريوهات تحليلية تساعدك على اتخاذ قرار تسعير مدروس قبل إتمام طلب الاستيراد.
كيف تستخدم الحاسبة
- أدخل تكلفة المنتج من المورد: السعر المتفق عليه مع المورد (FOB أو EXW).
- أضف تكلفة الشحن الدولي: تكلفة النقل البحري أو الجوي من بلد المنشأ إلى ميناء الوصول في السعودية.
- أدخل تكلفة التأمين البحري (اختياري): عادة 0.3%–1% من قيمة CIF.
- حدّد نسبة الرسم الجمركي: حسب رمز النظام المنسق (HS Code) — راجع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- أدخل قيمة الرسوم الجمركية (CIF): قيمة البضاعة + شحن + تأمين — هي الأساس الذي تحتسب عليه الجمارك.
- أضف رسوم التخليص الجمركي: أجر مكتب التخليص + رسوم البيان + رسوم الفحص.
- أدخل رسوم الموانئ والنقل الداخلي: مناولة، أرضيات، نقل من الميناء لمستودعك.
- أكد نسبة ضريبة القيمة المضافة: 15% نظامية في السعودية.
- أضف أي تكاليف أخرى: شهادات مطابقة (SASO)، فحوصات، رسوم بنكية.
- أدخل سعر البيع المستهدف والكمية: لحساب الهامش للوحدة والإجمالية.
- اضغط «احسب الهامش الحقيقي»: تظهر النتائج فورًا مع خطوات الحساب والسيناريوهات.
طريقة الحساب
تعتمد الحاسبة على المنهجية التالية لحساب التكلفة الكلية والهامش:
- قيمة CIF (التكلفة + التأمين + الشحن): تكلفة المنتج + تكلفة الشحن + تكلفة التأمين.
- الرسم الجمركي: قيمة CIF × نسبة الرسم الجمركي ÷ 100.
- إجمالي التكلفة قبل الضريبة: قيمة CIF + الرسم الجمركي + رسوم التخليص + رسوم الموانئ + النقل الداخلي + تكاليف أخرى.
- ضريبة القيمة المضافة: إجمالي التكلفة قبل الضريبة × نسبة ضريبة القيمة المضافة ÷ 100.
- إجمالي تكلفة الشحنة (شاملة الضريبة): إجمالي التكلفة قبل الضريبة + ضريبة القيمة المضافة.
- تكلفة الوحدة: إجمالي تكلفة الشحنة ÷ الكمية.
- هامش الربح للوحدة: سعر البيع − تكلفة الوحدة.
- نسبة هامش الربح: (هامش الربح للوحدة ÷ سعر البيع) × 100.
- إجمالي الربح: هامش الربح للوحدة × الكمية.
- نقطة التعادل (وحدات): إجمالي التكاليف الثابتة ÷ (سعر البيع − التكلفة المتغيرة للوحدة).
الصيغة الرياضية
CIF = تكلفة_المنتج + تكلفة_الشحن + تكلفة_التأمين
الرسم_الجمركي = CIF × نسبة_الرسم_الجمركي ÷ 100
إجمالي_قبل_الضريبة = CIF + الرسم_الجمركي + رسوم_التخليص + رسوم_الموانئ + النقل_الداخلي + تكاليف_أخرى
الضريبة = إجمالي_قبل_الضريبة × نسبة_الضريبة ÷ 100
إجمالي_التكلفة = إجمالي_قبل_الضريبة + الضريبة
تكلفة_الوحدة = إجمالي_التكلفة ÷ الكمية
هامش_الوحدة = سعر_البيع − تكلفة_الوحدة
نسبة_الهامش = (هامش_الوحدة ÷ سعر_البيع) × 100
إجمالي_الربح = هامش_الوحدة × الكميةمثال بتعويض الأرقام
لنفترض البيانات التالية:
- تكلفة المنتج: 50,000 ريال
- الشحن: 15,000 ريال
- التأمين: 1,500 ريال
- نسبة الرسم الجمركي: 5%
- قيمة CIF للجمارك: 66,500 ريال
- رسوم التخليص: 3,000 ريال
- رسوم الموانئ: 2,000 ريال
- النقل الداخلي: 4,000 ريال
- نسبة ضريبة القيمة المضافة: 15%
- تكاليف أخرى: 1,000 ريال
- سعر البيع: 1,200 ريال
- الكمية: 100 وحدة
CIF = 50,000 + 15,000 + 1,500 = 66,500 ريال
الرسم_الجمركي = 66,500 × 5% = 3,325 ريال
إجمالي_قبل_الضريبة = 66,500 + 3,325 + 3,000 + 2,000 + 4,000 + 1,000 = 79,825 ريال
الضريبة = 79,825 × 15% = 11,973.75 ريال
إجمالي_التكلفة = 79,825 + 11,973.75 = 91,798.75 ريال
تكلفة_الوحدة = 91,798.75 ÷ 100 = 917.99 ريال
هامش_الوحدة = 1,200 − 917.99 = 282.01 ريال
نسبة_الهامش = (282.01 ÷ 1,200) × 100 = 23.5%
إجمالي_الربح = 282.01 × 100 = 28,201 ريالأمثلة عملية من السوق السعودي
مثال 1: استيراد إلكترونيات من الصين
- المنتج: سماعات بلوتوث — تكلفة الوحدة من المورد: 80 ريال
- الكمية: 500 وحدة — الشحن الجوي: 12,000 ريال
- الرسم الجمركي: 0% (إلكترونيات معفاة غالباً)
- التخليص + الموانئ + النقل: 8,000 ريال
- سعر البيع المستهدف: 180 ريال
- النتيجة: تكلفة الوحدة ≈ 102 ريال — هامش 43% — ربح إجمالي ≈ 39,000 ريال
مثال 2: استيراد ملابس من تركيا
- المنتج: قمصان قطن — تكلفة الوحدة: 45 ريال
- الكمية: 1,000 وحدة — الشحن البحري: 18,000 ريال
- الرسم الجمركي: 12% على قيمة CIF
- التخليص + الموانئ + النقل: 10,000 ريال
- سعر البيع المستهدف: 120 ريال
- النتيجة: تكلفة الوحدة ≈ 78 ريال — هامش 35% — ربح إجمالي ≈ 42,000 ريال
مثال 3: استيراد قطع غيار سيارات من ألمانيا
- المنتج: فلتر زيت — تكلفة الوحدة: 35 ريال
- الكمية: 2,000 وحدة — الشحن البحري: 25,000 ريال
- الرسم الجمركي: 5%
- التخليص + الموانئ + النقل + SASO: 15,000 ريال
- سعر البيع المستهدف: 85 ريال
- النتيجة: تكلفة الوحدة ≈ 58 ريال — هامش 32% — ربح إجمالي ≈ 54,000 ريال
مثال 4: استيراد مواد غذائية معبأة من الإمارات
- المنتج: صلصة طماطم — تكلفة الوحدة: 12 ريال
- الكمية: 5,000 وحدة — الشحن البري: 8,000 ريال
- الرسم الجمركي: 5% (مع اتفاقية خليجية قد يكون 0%)
- التخليص + الفحوصات + النقل: 12,000 ريال
- سعر البيع المستهدف: 28 ريال
- النتيجة: تكلفة الوحدة ≈ 17.5 ريال — هامش 37.5% — ربح إجمالي ≈ 52,500 ريال
مثال 5: استيراد أثاث مكتبي من ماليزيا
- المنتج: كرسي مكتبي — تكلفة الوحدة: 220 ريال
- الكمية: 200 وحدة — الشحن البحري: 30,000 ريال
- الرسم الجمركي: 15%
- التخليص + الموانئ + النقل: 18,000 ريال
- سعر البيع المستهدف: 550 ريال
- النتيجة: تكلفة الوحدة ≈ 378 ريال — هامش 31% — ربح إجمالي ≈ 34,400 ريال
مقارنة: الشحن البحري مقابل الجوي لنفس المنتج
يوضح الجدول التالي أثر اختيار وسيلة الشحن على التكلفة والهامش لنفس المنتج (كمية 1,000 وحدة، تكلفة منتج 50,000 ريال)
| البند | الشحن البحري | الشحن الجوي | الفرق |
|---|---|---|---|
| تكلفة الشحن | 15,000 ريال | 45,000 ريال | +30,000 ريال |
| التأمين (0.5%) | 325 ريال | 475 ريال | +150 ريال |
| قيمة CIF | 65,325 ريال | 95,475 ريال | +30,150 ريال |
| الرسم الجمركي (5%) | 3,266 ريال | 4,774 ريال | +1,508 ريال |
| إجمالي التكلفة (مع ضريبة 15%) | 88,528 ريال | 128,538 ريال | +40,010 ريال |
| تكلفة الوحدة | 88.53 ريال | 128.54 ريال | +40.01 ريال |
| هامش الربح (سعر بيع 150 ريال) | 41% (61.47 ريال) | 14% (21.46 ريال) | -27% |
مقارنة: أثر نسبة الرسم الجمركي على الهامش
نفس البيانات الأساسية مع تغيير نسبة الرسم الجمركي فقط (قيمة CIF ثابتة: 66,500 ريال)
| نسبة الرسم الجمركي | الرسم الجمركي | إجمالي التكلفة | تكلفة الوحدة | هامش الربح (بيع 1,200) |
|---|---|---|---|---|
| 0% (معفى / اتفاقية) | 0 ريال | 88,474 ريال | 884.74 ريال | 26.3% (315.26 ريال) |
| 5% (الافتراضي) | 3,325 ريال | 91,799 ريال | 917.99 ريال | 23.5% (282.01 ريال) |
| 12% (ملابس/أقمشة) | 7,980 ريال | 96,803 ريال | 968.03 ريال | 19.3% (231.97 ريال) |
| 15% (أثاث/بعض المصنوعات) | 9,975 ريال | 98,969 ريال | 989.69 ريال | 17.5% (210.31 ريال) |
| 20% (بعض المنتجات المحمية) | 13,300 ريال | 102,581 ريال | 1,025.81 ريال | 14.5% (174.19 ريال) |
توزيع التكاليف في استيراد نموذجي
ملاحظة: النسب تقريبية وتختلف حسب المنتج، بلد المنشأ، وطريقة الشحن. الرسم الجمركي قد يصل إلى 20% لبعض المنتجات.
المنتجات الخاضعة للجمارك مقابل المعفاة
✓ خاضعة للرسم الجمركي (أمثلة)
- الملابس والأقمشة: 12%
- الأثاث المنزلي والمكتبي: 15%
- الأدوات الكهربائية غير المعفاة: 5–10%
- السيارات وقطع الغيار: 5–15%
- المواد الغذائية المصنعة: 5–10%
- مستحضرات التجميل: 10–15%
✗ معفاة أو مخفضة (أمثلة)
- الأدوية والمنتجات الطبية: 0%
- الكتب والمطبوعات التعليمية: 0%
- بعض الإلكترونيات (أجزاء حاسوب): 0%
- منتجات دول الخليج (اتفاقية موحدة): 0%
- المواد الخام للصناعة: قد تكون مخفضة
- بذور وحيوانات حية للزراعة: 0%
تحقق دائمًا من رمز النظام المنسق (HS Code) على موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك — النسب تتغير بقرارات رسمية.
أخطاء شائعة يرتكبها المستوردون
- احتساب الجمارك على قيمة FOB فقط: الجمارك تحتسب على قيمة CIF (منتج + شحن + تأمين) — خطأ شائع يقلل التكلفة المقدرة بـ15–30%.
- إغفال رسوم التخليص والموانئ والأرضيات: قد تصل إلى 5–10% من قيمة الشحنة في الموانئ المزدحمة.
- عدم احتساب ضريبة القيمة المضافة على إجمالي التكلفة (بعد الجمارك) — الضريبة ليست على المنتج فقط.
- افتراض أن نسبة الرسم الجمركي ثابتة لكل المنتجات — كل رمز HS Code له نسبة مختلفة.
- عدم احتساب تكلفة التأمين البحري — مطلوب للجمارك وعادة 0.3–1% من CIF.
- تسعير البيع بناء على تكلفة المنتج فقط دون توزيع التكاليف الثابتة على الوحدات.
- إهمال شهادات المطابقة (SASO) والفحوصات المخبرية للمنتجات الخاضعة — تكلفتها قد تفوق آلاف الريالات.
- عدم احتساب مخاطر تقلب أسعار الصرف عند الدفع بالعملة الأجنبية.
مصطلحات مهمة
الأسئلة الشائعة
ما هي قيمة CIF التي تحتسب عليها الجمارك؟
قيمة CIF = تكلفة المنتج (FOB) + تكلفة الشحن الدولي + تكلفة التأمين البحري. هذه هي القيمة التي تطبق عليها نسبة الرسم الجمركي.
كيف أعرف نسبة الرسم الجمركي لمنتجي؟
ابحث عن رمز النظام المنسق (HS Code) لمنتجك — كود من 6 إلى 8 أرقام — ثم راجع تعريفة الجمارك السعودية على موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. يمكنك أيضاً استشارة مكتب تخليص جمركي مرخص.
هل ضريبة القيمة المضافة 15% تحتسب على المنتج فقط؟
لا. ضريبة القيمة المضافة تحتسب على إجمالي التكلفة بعد إضافة الرسم الجمركي (قيمة CIF + رسم جمركي + رسوم تخليص + رسوم موانئ + نقل داخلي + تكاليف أخرى).
ما الفرق بين FOB و CIF و EXW؟
EXW (Ex Works): المشتري يتحمل كل التكاليف من مصنع المورد. FOB (Free On Board): البائع يسلم البضاعة على متن السفينة في ميناء التصدير. CIF (Cost Insurance Freight): البائع يدفع تكلفة المنتج + شحن + تأمين حتى ميناء الوصول.
هل رسوم التخليص الجمركي ثابتة؟
لا. تتفاوت حسب مكتب التخليص، نوع البضاعة، تعقيد البيان الجمركي، وهل يتطلب فحصاً مادياً أم لا. النطاق الشائع: 2,000–8,000 ريال للبيان الواحد.
ماذا لو كان المنتج من دولة خليجية؟
الاتفاقية الاقتصادية الموحدة لدول مجلس التعاون الخليجي تعفي المنتجات ذات المنشأ الخليجي من الرسوم الجمركية (0%) بشرط استيفاء قواعد المنشأ وتقديم شهادة منشأ معتمدة.
كيف أحسب نقطة التعادل للاستيراد؟
نقطة التعادل (وحدات) = إجمالي التكاليف الثابتة (تكاليف لا تتغير مع الكمية: تخليص، موانئ، نقل، شهادات) ÷ (سعر البيع − التكلفة المتغيرة للوحدة). الحاسبة تظهرها تلقائياً في النتائج.
هل الحاسبة تصلح لجميع أنواع المنتجات؟
نعم، الحاسبة مرنة وتصلح لأي منتج مستورد. ما يتغير هو: نسبة الرسم الجمركي (حسب HS Code)، وهل المنتج يحتاج شهادات مطابقة (SASO/SFDA)، ونوع الشحن (بحري/جوي/بري).
مواضيع ذات صلة
مراجع رسمية
ملخص نهائي
استيراد منتج دون احتساب جميع التكاليف هو وصفة لخسارة غير متوقعة. هذه الحاسبة تجمع لك: تكلفة المنتج، الشحن، التأمين، الجمارك، التخليص، الموانئ، النقل الداخلي، ضريبة القيمة المضافة، وأي تكاليف إضافية — وتحسب لك تكلفة الوحدة الحقيقية، هامش الربح الصافي، ونقطة التعادل. استخدم النتائج لتحديد سعر بيع يضمن ربحية حقيقية، واختبر السيناريوهات (أفضل حالة / أسوأ حالة) قبل توقيع طلب الشراء. تذكر: الرسوم الجمركية تختلف باختلاف رمز HS Code — تحقق دائماً من التعريفة الرسمية.
احسب هامشك الحقيقي الآن
أدخل بيانات شحنتك في الأعلى واضغط «احسب الهامش الحقيقي» لتحصل على صورة كاملة قبل قرار الاستيراد.
العودة للحاسبة
